VAPZ-simulator 2026
Bereken uw maximale premie + belastingbesparing in 30 seconden.
Wettelijke tarieven bijgewerkt op
- 1Uw gegevens
- 2
- 3
Uw gegevens
Vul uw netto beroepsinkomen en het gewenste type VAPZ in. Directe berekening.
Het netto belastbaar inkomen waarop uw sociale bijdragen worden berekend (standaard dat van 3 jaar geleden).
Hoe werkt de berekening?
De VAPZ-premie is beperkt tot een percentage van uw netto belastbaar inkomen, dat zelf geplafonneerd is op een absoluut bedrag dat elk jaar bij koninklijk besluit wordt vastgelegd. Die premie is voor 100% aftrekbaar als beroepskosten, wat uw belastbare basis en uw RSVZ-bijdragen verlaagt.
Besparing in de personenbelasting
De afgetrokken premie levert een besparing op tegen uw marginaal tarief in de personenbelasting, ongeveer 50% voor inkomens boven € 44.000, gemeentelijke opcentiemen inbegrepen. Voor een premie van € 4.086,34 bedraagt de besparing in de personenbelasting dus ~€ 2.010.
Besparing op sociale bijdragen (~20,5%)
Het inkomen dat u via het VAPZ aftrekt, verlaagt ook uw basis voor de RSVZ-bijdragen van ~20,5%: zo bespaart u nog eens ~€ 825 bij het maximale plafond.
Werkelijke nettokost
Voor een zelfstandige met € 50.000 netto-inkomen kost het gewone VAPZ ~€ 1.200 netto na aftrek van de besparingen, voor ~€ 4.086,34 gekapitaliseerd. Het hefboomeffect is een vermenigvuldiging met ~3,3×.
FAQ VAPZ-simulator
Veelgestelde vragen over het VAPZ en de berekening ervan
Nee. De berekening is indicatief: ze past de geldende wettelijke tarieven en plafonds toe op het inkomen dat u invult. Uw werkelijk aftrekbare premie hangt af van het inkomen dat het RSVZ na regularisatie in aanmerking neemt, van uw statuut en van uw sociaal verzekeringsfonds. Alleen de verzekeraar, rechtstreeks of via een makelaar die bij de FSMA is ingeschreven, doet een contractueel voorstel.
Het sociaal VAPZ laat een hoger percentage van het inkomen en een hoger jaarlijks plafond toe, maar een deel van de premie financiert een solidariteitsluik: dekking bij arbeidsongeschiktheid, overlijden of moederschap. Bij een gelijke premie is het opgebouwde kapitaal in het sociaal VAPZ dus iets lager, in ruil voor bescherming tijdens de loopbaan. Het detail van beide stelsels vindt u op de VAPZ-pagina.
Het netto belastbaar beroepsinkomen: uw omzet min de beroepskosten, vóór aftrek van de sociale bijdragen. Let op: uw voorlopige bijdragen worden berekend op het inkomen van drie jaar eerder en daarna geregulariseerd. De basis van uw VAPZ-plafond is het inkomen van het lopende jaar, niet het inkomen dat voor de voorlopige berekening dient.
Ja. Het VAPZ is de eerste verdieping, toegankelijk voor elke zelfstandige. De IPT komt daarbovenop voor een bedrijfsleider die door zijn vennootschap wordt bezoldigd, de POZ voor een zelfstandige in eenmanszaak. Pas de combinatie bouwt een echt aanvullend pensioen op, en de 80%-regel beperkt enkel de verdieping die in de vennootschap is afgesloten.
Het kapitaal wordt bij de uitkering belast, na inhouding van een RIZIV-bijdrage en een solidariteitsbijdrage. Het toepasselijke belastingtarief en de leeftijd van uitkering worden toegelicht op de VAPZ-pagina, met de officiële bronnen.
Nee. De premie is van jaar tot jaar vrij, binnen het jaarlijkse plafond. Een mager jaar levert geen enkele boete op, en niets verplicht u om het maximum te storten. Dat is het belangrijkste verschil in soepelheid met een toezegging die in een vennootschap is afgesloten.